La préoccupation de nombreux parents d’enfants « extraordinaires » aujourd’hui est de sécuriser leur avenir financier. En effet, ces enfants deviendront des adultes demain et auront besoin de sécuriser leurs ressources et notamment l’Allocation Adulte Handicapé (AAH).
Pour rappel l’Allocation aux Adultes Handicapés (AAH) est une aide financière destinée aux personnes handicapées, sous réserve de plusieurs conditions :
- taux d’incapacité
- âge
- lieu de résidence
- ressources (en 2024, le plafond de ressources pour qu’un adulte handicapé célibataire sans enfants puisse bénéficier de l’AAH est de 12 192,60 €)
C’est ce dernier point sur lequel les parents doivent prêter attention et que nous allons traiter.
Pourquoi certains investissements peuvent réduire l’AAH ?
Plusieurs types de revenus sont pris en compte pour le calcul de l’AAH, y compris les revenus fonciers et les revenus imposables de capitaux placés.
Par exemple, si des parents investissent dans un bien immobilier pour générer un revenu pour leur enfant sans être guidés pour choisir le bon statut fiscal, ce revenu supplémentaire pourrait diminuer le montant de l’AAH, allant à l’encontre des objectifs initiaux de sécurisation financière.
Ou encore des parents qui souhaiteraient investir sur des placements financiers pour qu’à l’avenir leur enfant puisse en utiliser les intérêts pour se constituer des revenus complémentaires. Dans ce cas également, ces intérêts viendraient diminuer le montant perçu d’AAH.
Les investissements à privilégier pour éviter les pièges
Pour garantir la sécurité financière de votre enfant sans affecter négativement le montant de l’AAH, certains types de revenus d’investissement sont à privilégier :
- Rentes viagères et contrats spécifiques :
- Contrats « rente survie » : Les rentes versées dans ce cadre ne sont pas prises en compte pour l’AAH.
- Contrats « épargne handicap » : Les rentes viagères issues de ces contrats, lorsqu’elles sont constituées en faveur de la personne handicapée ou par elle-même, bénéficient d’exemptions dans certaines limites.
- Investissements locatifs meublés :
- Les revenus de la location meublée sont faiblement fiscalisés grâce à l’amortissement réalisé sur le bien, ce qui les rend avantageux en termes d’impact sur l’AAH.
- Assurance-vie :
- Sans rachat : Aucun revenu n’est pris en compte.
- En cas de rachat : il est crucial de bien gérer la fiscalité (prélèvement libératoire vs TMI) pour minimiser l’impact sur l’AAH.
En résumé, il est essentiel de choisir des investissements qui n’affecteront pas négativement l’AAH de votre enfant.
En tant que cabinet en gestion de patrimoine sensibilisé à ces problématiques, nous sommes à votre disposition pour vous guider dans ces choix complexes et vous aider à sécuriser l’avenir de votre enfant extraordinaire.
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