La déclaration d’impôt est une obligation légale pour chaque citoyen, elle permet à l’État de collecter les impôts nécessaires à son fonctionnement. Cependant, il est important de faire attention aux erreurs courantes qui peuvent entrainer des sanctions financières et/ou juridiques. Voici les 11 erreurs les plus courantes à éviter lors de la déclaration d’impôt.
1 – Ne pas vérifier les informations préremplies :
La déclaration d’impôt préremplie est une aide précieuse pour gagner du temps. Cependant, il est essentiel de vérifier attentivement les informations préremplies pour éviter des erreurs telles que des montants incorrects, des oublis ou des duplications. Il est donc de votre responsabilité de les corriger pour éviter toute incohérence ou erreur dans votre déclaration d’impôts.
2 – Mal déclarer les enfants suite à un divorce :
Si vous avez des enfants issus d’une séparation ou d’un divorce, il est important de les déclarer correctement sur votre déclaration d’impôts. En cas de garde alternée, les parts fiscales des enfants sont réparties équitablement entre les deux foyers séparés. Il est donc important de ne pas déclarer simultanément le même enfant comme étant à la charge exclusive des deux parents. Il est également important de se mettre d’accord avec son ex-conjoint(e) au moment de la déclaration.
3 – Oublier les revenus de vos enfants à charge (et leurs exonérations) :
Tant que les enfants sont rattachés au foyer fiscal, c’est à vous de déclarer leurs revenus, aux côtés de vos propres revenus d’activité. Il faut prendre en compte les exonérations dont bénéficient les jeunes qui perçoivent des salaires, tels que les jobs étudiants et les stages rémunérés. Il est donc important de voir avec votre enfant la rémunération qu’il a perçue et dans quel cadre.
4 – Mal calculer les frais de garde d’enfants :
Les frais de garde d’enfants donnent droit à un crédit d’impôt jusqu’aux 6 ans de l’enfant. Il est important de ne pas inclure à tort les frais de repas dans les frais de garde et de ne pas inclure les aides publiques telles que le complément de libre choix de mode de garde (CMG). Il est donc important d’être vigilant sur le montant que vous renseignez pour les frais de garde car toutes les dépenses ne permettent pas d’obtenir un crédit d’impôt.
5 – Oublier de déclarer les revenus fonciers :
Si vous possédez des biens immobiliers loués, il est important de ne pas oublier de déclarer les revenus fonciers. Que ce soit un appartement, une maison, un local commercial ou un terrain, les loyers perçus doivent être déclarés dans la rubrique adéquate. Il est également important de prendre en compte les charges déductibles liées à ces biens immobiliers, telles que les frais d’entretien, les taxes foncières, les charges de copropriété, etc. N’oubliez pas non plus de mentionner les éventuels déficits fonciers reportables d’une année sur l’autre. A retenir : Les revenus fonciers doivent être déclarés dans la rubrique appropriée et les charges déductibles doivent être prises en compte pour optimiser votre déclaration d’impôts.
6 – Ne pas déclarer les revenus de placement :
Les revenus de placement, tels que les intérêts, les dividendes, les plus-values de cession de valeurs mobilières, les gains de crypto-monnaies, etc., doivent être déclarés dans la rubrique dédiée. Il est important de ne pas oublier de mentionner ces revenus même s’ils sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou à un prélèvement libératoire. Certaines enveloppes fiscale comme l’assurance-vie ou le contrat de capitalisation permettent de ne pas déclarer les plus-values annuelles. A retenir : Les revenus de placement doivent être déclarés dans la rubrique appropriée, même s’ils sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique ou à un prélèvement libératoire.
7 – Ne pas mentionner les dons et les dons aux associations :
Si vous avez effectué des dons à des associations reconnues d’utilité publique, il est important de les mentionner dans votre déclaration d’impôts. Cela vous permettra de bénéficier d’une réduction d’impôt de 66% du montant de votre don, dans la limite de 20% de votre revenu imposable. Il est important de demander à l’association un reçu fiscal, qui vous permettra de justifier votre don auprès de l’administration fiscale. Gardez ce reçu précieusement, car il pourra vous être demandé en cas de contrôle fiscal. A retenir : Les dons aux associations reconnues d’utilité publique doivent être mentionnés dans votre déclaration d’impôts pour bénéficier de la réduction d’impôt correspondante.
8 – Ne pas déclarer les travaux de rénovation énergétique :
Si vous avez réalisé des travaux de rénovation énergétique dans votre résidence principale, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE). Les travaux éligibles sont les suivants : isolation thermique, chauffage et eau chaude sanitaire utilisant des énergies renouvelables, installation d’équipements de régulation de chauffage, etc. Pour bénéficier du CITE, vous devez déclarer les dépenses engagées pour les travaux dans votre déclaration d’impôts. Vous devez également fournir les justificatifs de ces dépenses, tels que les factures et les attestations de conformité. A retenir : Les travaux de rénovation énergétique peuvent donner droit au CITE, mais il est important de déclarer les dépenses engagées et de fournir les justificatifs correspondants.
9 – Oublier de déclarer les investissements dans les PME :
Si vous avez investi dans des PME, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu égale à 18% du montant investi, dans la limite de 50 000 euros pour une personne seule et de 100 000 euros pour un couple soumis à une imposition commune. Pour bénéficier de cette réduction d’impôt, vous devez déclarer vos investissements dans votre déclaration d’impôts, en utilisant le formulaire 2042 C. A retenir : Les investissements dans les PME peuvent donner droit à une réduction d’impôt, mais il est important de les déclarer dans votre déclaration d’impôts.
10 – Se tromper de case pour les pensions alimentaires :
Déclarer correctement les pensions alimentaires nécessite de la rigueur car les erreurs possibles sont nombreuses. Il est possible de se tromper de rubrique ou de case, ou encore d’omettre de les ajouter parmi les revenus du côté de ceux qui perçoivent cette pension alimentaire. Il faut se rendre à la rubrique « vos charges » (« charges déductibles » pour les pensions aux enfants majeurs ou « charges et imputations diverses » pour les autres), ainsi qu’à la rubrique « vos revenus » si vous percevez une pension. Il est important de ne pas les déclarer en « autres déductions » (case 6DD), car cela peut entraîner une erreur notamment au niveau des plafonds.
11 – Ne pas respecter les délais de déclaration :
Enfin, il est important de respecter les délais de déclaration d’impôts fixés par l’administration fiscale. Ne pas déposer votre déclaration d’impôts dans les délais impartis peut entraîner des pénalités et des majorations. Il est donc essentiel de bien connaître les dates limites de déclaration et de les respecter scrupuleusement pour éviter tout problème avec l’administration fiscale. A retenir : Ne vous y prenez pas à la dernière minute, en cas de doute vous aurez le temps de vous renseigner pour faire une déclaration correcte dans les délais.
En conclusion, la déclaration d’impôts en gestion de patrimoine peut être complexe et nécessite une attention particulière. Il est essentiel de prendre le temps nécessaire pour bien comprendre les règles fiscales applicables à votre situation patrimoniale et de remplir votre déclaration d’impôts avec précision.
En cas de doute, il est toujours recommandé de consulter un professionnel qualifié pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. N’hésitez pas à nous contacter en cas de besoin.
